Analyse verschillen

Inkomsten van degeneratievergoeding door nutsbedrijven verschillen jaarlijks en in de begroting 2022 werd een voorzichtige aanname gedaan. Zo is er een voordeel ontstaan van € 94.000 in de inkomsten.
Wegens achterblijvende vervangingsinvesteringen in 2021 zijn er minder kapitaallasten in 2022 (kapitaallasten zijn altijd een jaar later). Hierdoor is er een voordeel ontstaan in 2022 van € 36.000.

Het voordelige verschil van € 19.000 in lasten en het nadelige verschil in baten € 32.000 hangen gedeeltelijk met elkaar samen: Het nadelige effect in de baten hangt samen met minder kosten voor calamiteiten en daardoor minder vergoeding vanuit NODR (schadeverhaal). De lasten zijn daarnaast voordelig beïnvloed door de afrekening van Blink over 2021 (€ 21.000). De nadelige effecten in de lasten zijn te verklaren door de winterse weersomstandigheden die vooral tot veel gladheidsbestrijdingsactiviteiten heeft geleid. Ook meer dan gemiddelde inzet in januari, februari en maart 2022. En tot slot ook meer verbruik van zout en pekelwater.

Het tekort op het budget elektriciteit van € 50.000 is ontstaan door de gestegen elektriciteits- en netbeheerkosten van Enexis.

Het beschikbare budget voor subsidies voor gemeentelijke monumenten is niet volledig uitgegeven. Er is nog circa €15.000 over. De hoogte van de uitgegeven subsidie is afhankelijk van het aantal en de omvang van de subsidie aanvragen.
De kapitaallasten van het investeringsbudget Actualisatie erfgoedbeleid worden gedekt uit de reserve "incidenteel nieuw beleid". In 2022 zijn er geen uitgaven geweest waardoor er een incidenteel voordeel ontstaan is van € 20.000. Omdat de uitgaven worden gedekt uit de reserve Incidenteel nieuw beleid ontstaat daar voor hetzelfde bedrag een nadeel omdat er minder onttrokken wordt. Zie mutaties reserves.

Incidenteel voordeel aangezien afronding werkzaamheden én facturering gedeeltelijk plaatsvonden in 2023.

De kapitaallasten van het krediet natuur- en landschapsprojecten worden gedekt uit de reserve "Kwaliteitsverbetering buitengebied". In 2021 zijn er minder uitgaven geweest dan begroot waardoor er een incidenteel voordeel ontstaan is van € 322.000. Omdat de uitgaven worden gedekt uit de reserve kwaliteitsverbetering buitengebied ontstaat daar voor hetzelfde bedrag een nadeel omdat er minder onttrokken wordt. Zie mutaties reserves.

In de kadernota is € 20.000,- euro opgenomen voor areaal uitbreiding. In de tweede tussenrapportage 2022 werd dezelfde areaaluitbreiding ten onrechte nogmaals opgevoerd.
Het incidentele voordeel van € 22.000,- wordt veroorzaakt door uitgestelde aanplantwerkzaamheden, die in 2023 werden uitgevoerd en gefactureerd.

We zijn bezig met een bomenvervangingsplan waarin we in het ene jaar meer of minder uitgeven dan in het andere jaar. Er is een gemiddelde uitgaven begroot. De overschotten en tekorten worden zoals afgesproken met de reserve bomenfonds geëgalisaliseerd en is daarmee budgetneutraal. Het tekort van € 12.000 is dan ook onttrokken uit de reserve. Bij het taakveld mutaties reserves is dit dan ook een voordeel en daarmee budgetneutraal.
Daarnaast moesten we vanwege de aanhoudende droogte in 2022 meer bomen vervangen ivm inboeten. wat een nadeel veroorzaakt heeft van € 17.000.

In 2022 is een start gemaakt met de warmtetransitie in de kernen Aarle-Rixtel en Mariahout. Dit zal verder worden uitgerold. Vandaar dat we in 2022 nog incidenteel een voordeel hebben van € 31.000.

In verband met beperkte capaciteit (mede in verband met zwangerschapsverlof) zijn er niet voldoende projecten opgestart om het budget volledig uit te geven en is ook de cofinanciering uitvoeringsagenda klimaatadaptie nog niet opgestart.

De Omgevingsdialoog Lieshoutse Heide werd volledig gedekt door een externe subsidie en heeft vanwege corona langer gelopen dan gepland. Daardoor is de evaluatie van de pilot grootschalige opwek doorgeschoven tot in Q2 van 2022 en het opstellen van de Lokale Energie Strategie naar Q3 2022. In oktober 2022 is de besluitvorming afgerond. Vanwege tijdelijk verlof van de betreffende medewerker is gekozen om de uitvoering van de Lokale Energie Strategie door te schuiven naar 2023. De combinatie van de verkregen subsidie, de ietwat vertraagde besluitvorming en de keuze om de uitvoering drie maanden op te schuiven, maakt dat dit budget in 2022 niet aangesproken hoefde te worden.

nieuwe kaart, tekst door Arno

De kapitaallasten van investeringsbudget Uitwerking visie Duurzaamheid worden gedekt uit de reserve "Duurzaamheidsfonds". In 2021 zijn er minder uitgaven geweest dan begroot waardoor er een incidenteel voordeel ontstaan is van € 290.000. Omdat de uitgaven worden gedekt uit de reserve Duurzaamheid ontstaat daar voor hetzelfde bedrag een nadeel omdat er minder onttrokken wordt. Zie mutaties reserves.
De overschrijding budget Gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant (ODZOB) van € 74.000 is te wijten aan overschrijdingen op omgevingsvergunning bouw, welstand en monumenten. Deze taken vallen onder het werkprogramma milieu (verzoektaken).

De kapitaallasten van het investeringsbudget uitvoeringsprogramma klimaatbeleid worden gedekt uit de reserve "Incidenteel nieuw beleid". In 2022 zijn er geen uitgaven geweest waardoor er een incidenteel voordeel ontstaan is van € 77.000. Omdat de uitgaven worden gedekt uit de reserve incidenteel nieuw beleid ontstaat daar voor hetzelfde bedrag een nadeel omdat er minder onttrokken wordt. Zie mutaties reserves.

De kapitaallasten van het investeringsbudget Visie buitengebied worden gedekt uit de Algemene reserve". In 2022 zijn er geen uitgaven geweest waardoor er een incidenteel voordeel ontstaan is van € 45.000. Omdat de uitgaven worden gedekt uit de Algemene reserve ontstaat daar voor hetzelfde bedrag een nadeel omdat er minder onttrokken wordt. Zie mutaties reserves.
Per saldo is het budget voor Project- en onderzoekskosten niet volledig besteed, voordeel € 21.000.

Vanuit de septembercirculaire is er meer budget beschikbaar gekomen voor de implementatie van de Omgevingswet.
Omdat de Omgevingswet niet op 1 januari 2023 in werking is getreden, heeft de implementatie (en de daarbij horende uitgaven) in 2023 een gevolg. De definitieve datum van inwerkingtreding staat op 1 januari 2024. Het voorstel is dan ook om het bedrag beschikbaar te laten blijven voor 2023 en het in de resultaatbestemming mee te nemen.

De kapitaallasten van het investeringsbudget De blauwe poort worden gedekt uit de reserve "Kwaliteitsverbetering buitengebied". In 2022 zijn er geen uitgaven geweest waardoor er een incidenteel voordeel ontstaan is van € 161.000. Omdat de uitgaven worden gedekt uit de reserve kwaliteitsverbetering buitengebied ontstaat daar voor hetzelfde bedrag een nadeel omdat er minder onttrokken wordt. Zie mutaties reserves.
Er is een BIO bijdrage van € 119.000 (Bemmerstraat 5) ontvangen die niet begroot was. Hierdoor is een voordeel ontstaan van € 119.000. Omdat is afgesproken dat we de BIO storten in de reserve Kwaliteitsverbetering buitengebied ontstaat daar voor hetzelfde bedrag een nadeel. Zie mutaties reserves.
In 2022 is hard gewerkt om zoveel mogelijk ambities waar te maken en te blijven uitvoeren. Daarbij bleek in de praktijk dat veel van de vraagstukken steeds complexer werden en soms de kennis de kunde niet aanwezig is. Tegelijkertijd waren er nog vacatures én gingen er twee mensen met pensioen waarbij de vacatures zeer lastig in te vullen waren / nog steeds niet ingevuld zijn. Om in 2022 onze taken te kunnen blijven uitvoeren én tegelijkertijd ook noodzakelijke veranderingen te kunnen bewerkstelligen (o.a. het stroomlijnen van de intake van principeverzoeken en het digitaliseren van dit aanvraagproces, als eerste stap in de voorbereiding op de implementatie van de Omgevingswet) is veel inhuur nodig geweest wat heeft geleid tot deze overschrijding van € 103.000.
De post externe adviezen bestaat met name uit kosten voor het opstellen van bestemmingsplannen en de daaraan gerelateerde onderzoeken. Het is vooraf niet in te schatten hoeveel aanvragen de gemeente zal ontvangen tot herziening van het bestemmingsplan. Dit is helemaal afhankelijk van de dynamiek in de markt en investeringsbereidheid. Er is in 2022 op deze post ruim € 8.500 meer uitgegeven dan begroot.
Er was in 2022 een verkoop van een ruimte voor ruimte kavel gepland maar de planprocedure is nog niet afgerond dus deze verkoop wordt doorgeschoven naar 2023. Dit leidt tot een nadeel van € 260.000. Deze inkomst wordt uiteindelijk gestort in de reserve kwaliteit buitengebied en is dan ook bij het taakveld mutaties reserve voor hetzelfde bedrag een voordeel.

In de 2e tussenrapportage 2022 hebben we de legesontvangsten bouwvergunningen met € 493.500 verminderd. Echter in het laatste kwartaal van 2022 zijn toch nog een aantal grote bouwprojecten ingediend, waaronder uit de grondexploitatie Bemmer IV. Hierdoor is er toch nog een positief saldo ontstaan van € 197.000.